□ 郭伊楠

小微企业在生产经营活动中，无论立足和发展，还是维持简单再生产和扩大再生产，现金周转和资金需求都是连续性和持续性的。还贷与申贷、续贷与增贷、贷款与担保作为经常诉求，贷款难和贷款贵都是循环升级的难题。小微企业要用好贷款展期的政策规定，既不影响和冲击资金链和现金流，又简便申请手续和减轻等待资金到位的焦灼。通过办理“申请（担保同意）—审核”手续，可以绕过繁杂的贷款审核批准程序，有效延长贷款使用周期，缓解小微企业续贷难。

贷款展期是贷款到期不能归还，经批准办理延长归还时间的手续。贷款到期就要归还，是企业必须遵守的信用原则，也是银行加速信贷资金周转的前提条件。如果企业遇有特殊情况，确实无法按期还款时，应提出申请，说明情况，经银行审查同意后，可延长还款时间，但需办理展期手续，否则按贷款逾期处理。小微企业生产和营销全过程中，如果资金周转链、原材料供应链和销售推广链遇到资金短缺和贷款急需，在前期贷款尚未结清或暂时无力结清的情况下，要积极主动用好用足贷款展期，得到贷款担保人的同意和支持，争取金融和担保机构审查获准，在一定程度和范围内缓解续贷难。

普惠金融的暖心工程要办得贴心实惠，阳光要照进小微企业庭院。为此，贷款展期要全面贯彻和落实普惠金融政策，展期对小微企业户要有政策性的“宽容”，破除不结清不贷款、无担保不贷款的观念和行为，要着力妥善协调，有针对性地展期续贷，保障贷款的可持续性。小微企业申请贷款展期时，出具贷款担保人同意展期并继续担保的书面证明，只要贷款展期不低于原贷款条件，短期贷款展期不超过原贷款期限，即中期贷款延期不超过原贷款期限的一半，长期借款最长展期不超过3年，都应该审核获准。当然，客户未申请展期或展期申请未获批准的，贷款自到期日次日起还是要按规定划入逾期贷款账户。贷款展期面对小微企业，要落实兜底保障政策，容忍和宽限无力偿还贷款的困难小微企业户，或考虑按比例部分清缴，或考虑划转下一生产季贷款。贷款展期一定要有政策性宽容，对需要兜底救助的小微企业，要一对一帮扶，轻“清”重“贷”，让普惠贷款真正惠及小微企业。

贷款展期要扭转急功近利、完成清缴任务的业绩观念，展期要续贷与增贷并重并行。虽然要讲究贷款结清工作的效率和实效，但仅有“清”是远远不够的，不能为了“结”而“清”，固执地坚持陈年贷款不结清不办理续贷和增贷。要利用现有政策依据和创造条件，对于确实有资金困难的小微企业，要用好用足贷款展期。是否延长贷款由贷方决定，以抵押贷款、质押贷款申请担保贷款展期的小微企业，担保人、抵押人应当积极配合、帮助、支持和扶持，协助出具书面同意证明。如遇前款有明确约定的，还应以原约定为准。要确保普惠金融政策的连续性，全面贯彻普惠金融信贷政策，展期更要重视贷款受理和发放，在贷款展期内，做好下一生产周期的贷款续贷和增贷落实工作，在金融信贷的层面，给小微企业以持续的安全感。

贷款展期对小微企业要救弱也要扶强。小微企业贷款展期先要救助贫弱户。但现实经常是无论坐堂接待还是下沉贷款，重要的影响因素，往往取决于小微企业的贷款担保条件。要用好用足帮扶政策，对于无力提供贷款担保的小微企业户，要突破无担保不贷款的传统观念和做法，小微企业贷款展期要救弱救贫，协助援用政策性担保、供应链联户的资产担保、小微企业爱心互助担保，通过兜底倾斜性担保救援和帮扶，实现小微企业贷款展期。

同时，贷款展期金融政策救弱也一定要扶强，展期放贷时对小微企业，要摸清资金信贷和担保底数，做好贷款预判和前期信贷安排，主动上门服务，率先安排可持续发展“潜力户”的展期续贷和发展增贷。加大普惠金融对小微企业的扶持力度，救弱扶强，用好用足展期缓解小微企业续贷难，落实落地金融支持巩固小微企业发展战略。

（作者系广东嘉应学院经济与管理学院副教授）