□ 郭伊楠

小微企业贷款政策新规定，强调要“扩大普惠金融覆盖面，增加支农小额贷款”。扎实推动乡村振兴，基础和关键是小微乡村企业振兴。全面衔接和推动乡村振兴，小微乡村企业承担着乡村发展的基础和支撑作用。在全面推进乡村振兴中，小微乡村企业地位重要、作用特殊。时下，小微乡村企业技术缺乏和资金匮乏问题仍十分突出，多数还处于资金链和现金流双重窘迫状态，以致于原材料供应链和销售推广链难以维系。一些小微乡村企业资金短缺和贷款困难频发，严重影响和制约生产和销售，甚至危及小微乡村企业的简单再生产。而普惠金融政策倾斜和信用贷款，又由于一些小微乡村企业缺少贷款担保和前期贷款清结不足，无法满足续贷和增贷的时限和额度，资金需求和周转都很难缓解。普惠金融要做实小微乡村企业续贷，助企纾困必须解决小微乡村企业续贷难问题。

对清结前贷制定施行“宽容”兜底措施。在惠农金融工作中，小微乡村企业清结贷款难，主要是由于小微乡村企业一般经济基础差，经营业绩往往不太乐观，三角债务纠纷又经常发生造成干扰。清理小微乡村企业贷款有任务指标要求，操作过程中往往偏重清结前贷欠贷，核算现有在账贷款净清结率，统计贷款清缴纯回库率。金融系统和担保机构，特别是涉农金融机构等农信系统，是惠农金融直接面对小微乡村企业的执行者，应让小微乡村企业体验到获得感和安全感。因此，在清结贷款时，要制定和出台必要的“宽容”倾斜政策。清贷是前提，续贷要兜底，要破除不结清不续贷、无担保不续贷的惯例，妥善、协调、做实、做细小微乡村企业兜底续贷。

对贷款担保缺乏的必要条件加以补足。在推进乡村振兴中，毋庸置疑要直面小微乡村企业资金周转和贷款难。兜底保障和惠农利民金融贷款常规操作层面，金融机构、农信系统在对小微乡村企业“清结前贷”与“续接后贷”时，要尽可能充分考虑和全面照顾到小微乡村企业的经营需求，对小微乡村企业兜底续贷。金融系统和担保机构要改变单纯完成清缴任务的业绩观念，要讲究工作效率和实效，确保国家金融政策的连续性，全面贯彻普惠金融信贷政策，优化贷款和担保条件，重视续贷受理和发放，做好下个生产周期的续贷落实工作，对小微乡村企业持续发展予以经济保障和金融支持。

对贷款“展期”有政策性保障落地。依据现行金融政策特别是农村金融政策及补充性信贷规定，充分运用地方的普惠金融举措，向小微乡村企业倾斜，尽可能满足其续贷要求。金融系统和担保机构在清贷过程中，面对小微乡村企业，应充分考虑到其因受不可控因素或经营不善影响，清结贷款会比较困难，有限度容忍和宽限小微乡村企业无力偿还贷款，可以考虑按比例部分清缴，或考虑划转下个生产季续贷。对于流转资金几近停滞状态的小微乡村企业，续贷一定要有政策性宽容，对“清贷”和“展期”要有政策性倾斜，充分用好用足贷款“展期”，做实做好兜底续贷救助，帮扶小微乡村企业渡过难关。

对实力弱小或处于龙头的“两头”企业同步帮扶。金融系统和担保机构，在小微乡村企业续贷过程中，既要照顾弱小的小微乡村企业，也要有发展和战略眼光，对乡村产业中的“支柱产业”和“龙头企业”增贷续贷，加大支持力度和扶持强度。巩固脱贫攻坚成果，全面衔接乡村振兴，惠农金融要充分考虑小微乡村企业可持续发展。金融系统和担保机构要对小微乡村企业摸清资金信贷和担保底数，做好续贷和增贷实际安排，抓好抓实普惠金融贷款对小微乡村企业的扶持工作。当前，要用好用足普惠金融和惠农金融的帮扶政策，充分关注并抓好对“两头”企业的续贷政策倾斜，对无力偿还前贷的“弱小企业”，或急需续贷的“龙头企业”，金融系统和担保机构不可“一刀切”，要分别施策。对条件差甚至极差、生产又急需的小微乡村企业，可以协助援用地方政府的政策性担保进行救援帮扶，满足小微乡村企业的续贷要求。

（作者单位：广东嘉应学院经济与管理学院）